STAR TRUST
STAR Trust
Special Trusts (Alternative Regime). Унікальний режим: може мати не благодійні purpose-цілі, а не тільки бенефіціарів-людей. Використовується для orphan-структур та спеціальних цілей.
Унікальний05 · Trusts Act · Privy Council
Трасти Cayman —
захист капіталу
на покоління.
Кайманові острови — одна з провідних юрисдикцій для трастів: сучасне законодавство (Trusts Act, STAR Trust regime), спеціалізований Financial Services Division Гранд-суду, апеляції в Privy Council. Захист активів, спадкове планування, благодійність.
Типи трастів
Шість режимів —
під будь-який сценарій
Від класичного discretionary trust до унікального STAR режиму — Cayman пропонує найширший набір трастових інструментів у світі. Кожен зі своїми перевагами для конкретних завдань.
RESERVED POWERS
Reserved Powers Trust
Засновник зберігає за собою певні повноваження — інвестиційні рішення, призначення протектора, зміну бенефіціарів — без ризику визнання трасту недійсним. Психологічний міст для тих, хто вперше передає активи в траст.
Контроль settlorEXEMPTED TRUST · TEC
Exempted Trust
Може отримати Tax Exemption Certificate (TEC) від Cabinet — гарантія, що будь-які майбутні податки Кайманових островів не застосовуються до трасту. Термін: до 50 років. Часто використовується для Unit Trust (фонди).
50 років TECPTC · PRIVATE TRUST COMPANY
Private Trust Company
Не сам траст, а юр. особа, яка виступає trustee для одного або декількох family-трастів. PTC, що веде лише «connected trust business», — exempt від ліцензійних вимог.
Family-controlFOUNDATION COMPANY
Foundation Company
Самостійна юридична особа: володіє активами, укладає угоди, відповідає за зобов'язаннями. На відміну від компанії, може існувати без учасників та акціонерів, а на відміну від трасту — діяти від свого імені. Бенефіціари не обов'язкові (purpose foundation). Використовується для DAO, благодійних та відокремлених структур.
DAO · F.O.STAR Trust в деталях
Унікальний режим —
не тільки для людей
STAR Trust був введений Special Trusts (Alternative Regime) Act 1997 і зараз міститься у Part VIII Trusts Act. Це єдиний у світі режим, що дозволяє створювати non-charitable purpose trusts — трасти для конкретних цілей, без бенефіціарів-людей.
Головне застосування — «orphan structures»: STAR Trust володіє акціями PTC (Private Trust Company), а PTC — trustee сімейних трастів. Акції PTC не входять до спадкової маси засновника, забезпечуючи повний «orphaning».
- PPurpose без бенефіціарів
Можна створити траст для мети (наприклад, «підтримувати певний проект»), а не для людей. Унікальна гнучкість для DAO та philanthropic vehicles.
- EEnforcer замість бенефіціара
Примусове виконання трастом забезпечує enforcer, спеціально призначена особа. Може бути юристом, протектором чи навіть AI-консорціумом.
- OOrphan для PTC
Найпопулярніше застосування: STAR володіє PTC, PTC — trustee family trusts. Повна структурна незалежність від будь-якої фізособи.
- ∞Без правила perpetuities
Може існувати скільки завгодно довго (на відміну від звичайних трастів із лімітом 150 років). Ідеально для long-term family wealth.
STAR · технічні параметри
- Регулюючий акт
- Trusts Act, Part VIII
- Бенефіціари
- Опціональні
- Цілі
- Charitable + non-charitable
- Enforcer
- Обов'язковий
- Термін життя трасту
- Без перпетьюїті-ліміту
- Trustee вимога
- Ліцензований trust company
- Tax
- 0% (Кайман нейтральні)
- Конфіденційність
- Повна (не публічний регістр)
Застосування
Що вирішують
Cayman трасти
Трасти — не просто «сховати активи». Це інструмент стратегічного планування: успадкування між поколіннями, захист активів від ризиків бізнесу, благодійність, управління компаніями.
Спадкове планування
Передача активів через покоління без спорів щодо заповіту, податків на спадщину та втрати конфіденційності. Лист побажань засновника задає м'які орієнтири для довірчого керуючого без юридичних обмежень.
Захист активів
Активи в трасті відокремлені від особистого стану засновника. Захист від кредиторів бізнесу, судових рішень інших юрисдикцій та репутаційних позовів. Законодавчий захист від зовнішніх претензій закріплений у Trusts Law Кайманових островів.
Благодійність
Благодійний траст або Foundation Company для системної філантропії. STAR Trust підходить для цільових програм: наукові премії, екологічні проекти, збереження культурної спадщини.
Холдингові структури
Зв'язка приватної трастової компанії (PTC) та STAR-трасту утворює відокремлену структуру для володіння сімейними активами. Конфіденційність, захист від спадкових спорів, гнучкість в управлінні — засновник може залишатися директором PTC.
Управління великим приватним капіталом
Управління інвестиційним портфелем усередині трасту. Інвестиційні рішення довірчого керуючого, регулярна звітність, податкова прозорість для бенефіціарів у їхніх країнах резидентства.
Web3 / DAO
Foundation Company як юридична оболонка для DAO. STAR-траст для зберігання казни токенів протоколу. Чіткі права та обов'язки учасників, захист від особистої відповідальності.
Створення трасту
4 фази —
від консультації до Trust Deed
Створення професійного трасту потребує ретельної підготовки. Реальні терміни — 4–8 тижнів залежно від складності структури та кількості бенефіціарів.
1
Phase I · Тижні 1–2
Консультація
Аналіз цілей, активів, сімейної структури. Вибір типу трасту, юрисдикцій, trustee та protector.
2
Phase II · Тижні 2–4
Trust Deed
Розробка трастової декларації: бенефіціари, distribution rules, powers of trustee та protector, governing law clauses.
3
Phase III · Тижні 4–6
Settlement & Funding
Формальне заснування трасту (signing), передача активів, початкові субсидії. Letter of Wishes від засновника.
4
Phase IV · ongoing
Супровід
Щорічні accounts, distribution applications, зміни бенефіціарів, інвестиційні рішення. Ми можемо виступати як PTC або trustee.
Думаєте про траст?
Конфіденційна консультація
Партнер-юрист обговорить вашу ситуацію під NDA. Розкажемо, який тип трасту підходить, які активи можна покласти, які витрати і як структура працює у вашій податковій резиденції.